關(guān)于修改《上市公司非公開發(fā)行股票實(shí)施細(xì)則》的決定

一、第一條修改為：“為規(guī)范上市公司非公開發(fā)行股票行為，

根據(jù)《上市公司證券發(fā)行管理辦法》《創(chuàng)業(yè)板上市公司證券發(fā)行

管理暫行辦法》（以下統(tǒng)稱《管理辦法》）的有關(guān)規(guī)定，制定本

細(xì)則。”

二、第七條修改為：“《管理辦法》所稱“定價(jià)基準(zhǔn)日”是

指計(jì)算發(fā)行底價(jià)的基準(zhǔn)日。定價(jià)基準(zhǔn)日為本次非公開發(fā)行股票的

發(fā)行期首日。上市公司應(yīng)當(dāng)以不低于發(fā)行底價(jià)的價(jià)格發(fā)行股票。

“上市公司董事會決議提前確定全部發(fā)行對象，且屬于下列

情形之一的，定價(jià)基準(zhǔn)日可以為關(guān)于本次非公開發(fā)行股票的董事

會決議公告日、股東大會決議公告日或者發(fā)行期首日，認(rèn)購的股

份自發(fā)行結(jié)束之日起十八個(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓：

“（一）上市公司的控股股東、實(shí)際控制人或其控制的關(guān)聯(lián)

人；

“（二）通過認(rèn)購本次發(fā)行的股份取得上市公司實(shí)際控制權(quán)

的投資者；

“（三）董事會擬引入的境內(nèi)外戰(zhàn)略投資者。

“定價(jià)基準(zhǔn)日前二十個(gè)交易日股票交易均價(jià)的計(jì)算公式為：

定價(jià)基準(zhǔn)日前二十個(gè)交易日股票交易均價(jià)=定價(jià)基準(zhǔn)日前二十個(gè)

交易日股票交易總額/定價(jià)基準(zhǔn)日前二十個(gè)交易日股票交易總量?！?/p>

1三、第八條修改為：“發(fā)行對象屬于本細(xì)則第七條第二款規(guī)

定以外的情形的，上市公司應(yīng)當(dāng)在取得發(fā)行核準(zhǔn)批文后，按照本

細(xì)則的規(guī)定以競價(jià)方式確定發(fā)行價(jià)格和發(fā)行對象。發(fā)行對象認(rèn)購

的股份自發(fā)行結(jié)束之日起六個(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。

“董事會決議確定部分發(fā)行對象的，該部分發(fā)行對象不得參

與競價(jià)，但應(yīng)當(dāng)接受競價(jià)結(jié)果；并應(yīng)當(dāng)明確在沒有通過競價(jià)方式

產(chǎn)生發(fā)行價(jià)格的情況下，是否繼續(xù)參與認(rèn)購、認(rèn)購數(shù)量及價(jià)格確

定原則?！?/p>

四、第九條修改為：“《管理辦法》所稱“發(fā)行對象不超過

三十五名”，是指認(rèn)購并獲得本次非公開發(fā)行股票的法人、自然

人或者其他合法投資組織不超過三十五名。

“證券投資基金管理公司、證券公司、合格境外機(jī)構(gòu)投資者、

人民幣合格境外機(jī)構(gòu)投資者以其管理的二只以上產(chǎn)品認(rèn)購的，視

為一個(gè)發(fā)行對象。

“信托公司作為發(fā)行對象，只能以自有資金認(rèn)購?！?/p>

五、刪除第十條。

六、第十二條改為第十一條，修改為：“董事會決議確定具

體發(fā)行對象的，上市公司應(yīng)當(dāng)在召開董事會的當(dāng)日或者前一日與

相應(yīng)發(fā)行對象簽訂附條件生效的股份認(rèn)購合同。

“前款所述認(rèn)購合同應(yīng)載明該發(fā)行對象擬認(rèn)購股份的數(shù)量或

數(shù)量區(qū)間、認(rèn)購價(jià)格或定價(jià)原則、限售期，同時(shí)約定本次發(fā)行一

經(jīng)上市公司董事會、股東大會批準(zhǔn)并經(jīng)中國證監(jiān)會核準(zhǔn)，該合同

2即應(yīng)生效?！?/p>

七、第十三條改為第十二條，修改為：“上市公司董事會作

出非公開發(fā)行股票決議，應(yīng)當(dāng)符合下列規(guī)定：

“（一）應(yīng)當(dāng)按照本細(xì)則的規(guī)定確定本次發(fā)行的定價(jià)基準(zhǔn)日，

并提請股東大會批準(zhǔn)。

“（二）董事會決議確定具體發(fā)行對象的，董事會決議應(yīng)當(dāng)

確定具體的發(fā)行對象名稱及其認(rèn)購價(jià)格或定價(jià)原則、認(rèn)購數(shù)量或

者數(shù)量區(qū)間、限售期；發(fā)行對象與公司簽訂的附條件生效的股份

認(rèn)購合同應(yīng)當(dāng)經(jīng)董事會批準(zhǔn)。

“（三）董事會決議未確定具體發(fā)行對象的，董事會決議應(yīng)

當(dāng)明確發(fā)行對象的范圍和資格，定價(jià)原則、限售期。

“（四）本次非公開發(fā)行股票的數(shù)量不確定的，董事會決議

應(yīng)當(dāng)明確數(shù)量區(qū)間（含上限和下限）。董事會決議還應(yīng)當(dāng)明確，

上市公司的股票在董事會決議日至發(fā)行日期間除權(quán)、除息的，發(fā)

行數(shù)量和發(fā)行底價(jià)是否相應(yīng)調(diào)整。

“（五）董事會決議應(yīng)當(dāng)明確本次募集資金數(shù)量的上限、擬

投入項(xiàng)目的資金需要總數(shù)量、本次募集資金投入數(shù)量、其余資金

的籌措渠道。募集資金用于補(bǔ)充流動資金或者償還銀行貸款的，

應(yīng)當(dāng)說明補(bǔ)充流動資金或者償還銀行貸款的具體數(shù)額；募集資金

用于收購資產(chǎn)的，應(yīng)當(dāng)明確交易對方、標(biāo)的資產(chǎn)、作價(jià)原則等事

項(xiàng)?！?/p>

八、增加一條，作為第十五條：“定價(jià)基準(zhǔn)日為本次非公開

3發(fā)行股票的董事會決議公告日或股東大會決議公告日的，非公開

發(fā)行股票的董事會決議公告后，出現(xiàn)以下情況的，應(yīng)當(dāng)由董事會

重新確定本次發(fā)行的定價(jià)基準(zhǔn)日：

“（一）本次非公開發(fā)行股票股東大會決議的有效期已過；

“（二）本次發(fā)行方案發(fā)生變化；

“（三）其他對本次發(fā)行定價(jià)具有重大影響的事項(xiàng)?！?/p>

九、第二十條修改為：“上市公司取得核準(zhǔn)批文后，應(yīng)當(dāng)在

批文的有效期內(nèi)，按照《證券發(fā)行與承銷管理辦法》（證監(jiān)會令

第144號）的有關(guān)規(guī)定發(fā)行股票。

“上市公司收到中國證監(jiān)會予以核準(zhǔn)決定后作出的公告中，

應(yīng)當(dāng)公告本次發(fā)行的保薦人，并公開上市公司和保薦人指定辦理

本次發(fā)行的負(fù)責(zé)人及其有效聯(lián)系方式。

“上市公司、保薦人對非公開發(fā)行股票進(jìn)行推介或者向特定

對象提供投資價(jià)值研究報(bào)告的，不得采用任何公開方式，且不得

早于上市公司董事會關(guān)于非公開發(fā)行股票的決議公告之日?！?/p>

十、第二十一條修改為：“董事會決議確定具體發(fā)行對象的，

上市公司在取得核準(zhǔn)批文后，應(yīng)當(dāng)按照本細(xì)則第七條和第八條的

規(guī)定及認(rèn)購合同的約定發(fā)行股票。”

十一、增加一條，作為第二十九條：“上市公司及其控股股

東、實(shí)際控制人、主要股東不得向發(fā)行對象作出保底保收益或變

相保底保收益承諾，且不得直接或通過利益相關(guān)方向發(fā)行對象提

供財(cái)務(wù)資助或者補(bǔ)償?！?/p>

4十二、第三十一條改為第三十二條，修改為：“本細(xì)則自發(fā)

布之日起實(shí)施。《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則

第 37 號—?jiǎng)?chuàng)業(yè)板上市公司發(fā)行證券申請文件》（證監(jiān)會公告

[2014]32 號）之附件 2 同時(shí)廢止。”

本決定自 2020 年 2 月 14 日起施行。

《上市公司非公開發(fā)行股票實(shí)施細(xì)則》根據(jù)本決定作相應(yīng)修

改，并對條文順序作相應(yīng)調(diào)整，重新公布。

5上市公司非公開發(fā)行股票實(shí)施細(xì)則

（2007 年 9 月 17 日公布 根據(jù) 2011 年 8 月 1 日中國證券監(jiān)

督管理委員會《關(guān)于修改上市公司重大資產(chǎn)重組與配套融資相關(guān)

規(guī)定的決定》修正 根據(jù) 2017 年 2 月 15 日中國證券監(jiān)督管理委

員會《關(guān)于修改<上市公司非公開發(fā)行股票實(shí)施細(xì)則>的決定》修

正 根據(jù) 2020 年 2 月 14 日中國證券監(jiān)督管理委員會《關(guān)于修改<

上市公司非公開發(fā)行股票實(shí)施細(xì)則>的決定》修正）

第一章 總 則

第一條 為規(guī)范上市公司非公開發(fā)行股票行為，根據(jù)《上市

公司證券發(fā)行管理辦法》《創(chuàng)業(yè)板上市公司證券發(fā)行管理暫行辦

法》（以下統(tǒng)稱《管理辦法》）的有關(guān)規(guī)定，制定本細(xì)則。

第二條 上市公司非公開發(fā)行股票，應(yīng)當(dāng)有利于減少關(guān)聯(lián)交

易、避免同業(yè)競爭、增強(qiáng)獨(dú)立性；應(yīng)當(dāng)有利于提高資產(chǎn)質(zhì)量、改

善財(cái)務(wù)狀況、增強(qiáng)持續(xù)盈利能力。

第三條 上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員、保薦人和承

銷商、為本次發(fā)行出具專項(xiàng)文件的專業(yè)人員及其所在機(jī)構(gòu)，以及

上市公司控股股東、實(shí)際控制人及其知情人員，應(yīng)當(dāng)遵守有關(guān)法

律法規(guī)和規(guī)章，勤勉盡責(zé)，不得利用上市公司非公開發(fā)行股票謀

取不正當(dāng)利益，禁止泄露內(nèi)幕信息和利用內(nèi)幕信息進(jìn)行證券交易

6或者操縱證券交易價(jià)格。

第四條 上市公司的控股股東、實(shí)際控制人和本次發(fā)行對象，

應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定及時(shí)向上市公司提供信息，配合上市公司真實(shí)、

準(zhǔn)確、完整地履行信息披露義務(wù)。

第五條 保薦人、上市公司選擇非公開發(fā)行股票的發(fā)行對象

和確定發(fā)行價(jià)格，應(yīng)當(dāng)遵循公平、公正原則，體現(xiàn)上市公司和全

體股東的最大利益。

第六條 發(fā)行方案涉及中國證監(jiān)會規(guī)定的重大資產(chǎn)重組的，

其配套融資按照現(xiàn)行相關(guān)規(guī)定辦理。

第二章 發(fā)行對象與認(rèn)購條件

第七條 《管理辦法》所稱“定價(jià)基準(zhǔn)日”是指計(jì)算發(fā)行底

價(jià)的基準(zhǔn)日。定價(jià)基準(zhǔn)日為本次非公開發(fā)行股票的發(fā)行期首日。

上市公司應(yīng)當(dāng)以不低于發(fā)行底價(jià)的價(jià)格發(fā)行股票。

上市公司董事會決議提前確定全部發(fā)行對象，且屬于下列情

形之一的，定價(jià)基準(zhǔn)日可以為關(guān)于本次非公開發(fā)行股票的董事會

決議公告日、股東大會決議公告日或者發(fā)行期首日，認(rèn)購的股份

自發(fā)行結(jié)束之日起十八個(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓：

（一）上市公司的控股股東、實(shí)際控制人或其控制的關(guān)聯(lián)人；

（二）通過認(rèn)購本次發(fā)行的股份取得上市公司實(shí)際控制權(quán)的

投資者；

7（三）董事會擬引入的境內(nèi)外戰(zhàn)略投資者。

定價(jià)基準(zhǔn)日前二十個(gè)交易日股票交易均價(jià)的計(jì)算公式為：定

價(jià)基準(zhǔn)日前二十個(gè)交易日股票交易均價(jià)=定價(jià)基準(zhǔn)日前二十個(gè)交

易日股票交易總額/定價(jià)基準(zhǔn)日前二十個(gè)交易日股票交易總量。

第八條 發(fā)行對象屬于本細(xì)則第七條第二款規(guī)定以外的情形

的，上市公司應(yīng)當(dāng)在取得發(fā)行核準(zhǔn)批文后，按照本細(xì)則的規(guī)定以

競價(jià)方式確定發(fā)行價(jià)格和發(fā)行對象。發(fā)行對象認(rèn)購的股份自發(fā)行

結(jié)束之日起六個(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。

董事會決議確定部分發(fā)行對象的，該部分發(fā)行對象不得參與

競價(jià)，但應(yīng)當(dāng)接受競價(jià)結(jié)果；并應(yīng)當(dāng)明確在沒有通過競價(jià)方式產(chǎn)

生發(fā)行價(jià)格的情況下，是否繼續(xù)參與認(rèn)購、認(rèn)購數(shù)量及價(jià)格確定

原則。

第九條 《管理辦法》所稱“發(fā)行對象不超過三十五名”，

是指認(rèn)購并獲得本次非公開發(fā)行股票的法人、自然人或者其他合

法投資組織不超過三十五名。

證券投資基金管理公司、證券公司、合格境外機(jī)構(gòu)投資者、

人民幣合格境外機(jī)構(gòu)投資者以其管理的二只以上產(chǎn)品認(rèn)購的，視

為一個(gè)發(fā)行對象。

信托公司作為發(fā)行對象，只能以自有資金認(rèn)購。

8第三章 董事會與股東大會決議

第十條 上市公司申請非公開發(fā)行股票，應(yīng)當(dāng)按照《管理辦

法》的相關(guān)規(guī)定召開董事會、股東大會，并按規(guī)定及時(shí)披露信息。

第十一條 董事會決議確定具體發(fā)行對象的，上市公司應(yīng)當(dāng)

在召開董事會的當(dāng)日或者前一日與相應(yīng)發(fā)行對象簽訂附條件生效

的股份認(rèn)購合同。

前款所述認(rèn)購合同應(yīng)載明該發(fā)行對象擬認(rèn)購股份的數(shù)量或數(shù)

量區(qū)間、認(rèn)購價(jià)格或定價(jià)原則、限售期，同時(shí)約定本次發(fā)行一經(jīng)

上市公司董事會、股東大會批準(zhǔn)并經(jīng)中國證監(jiān)會核準(zhǔn)，該合同即

應(yīng)生效。

第十二條 上市公司董事會作出非公開發(fā)行股票決議，應(yīng)當(dāng)

符合下列規(guī)定：

（一）應(yīng)當(dāng)按照本細(xì)則的規(guī)定確定本次發(fā)行的定價(jià)基準(zhǔn)日，

并提請股東大會批準(zhǔn)。

（二）董事會決議確定具體發(fā)行對象的，董事會決議應(yīng)當(dāng)確

定具體的發(fā)行對象名稱及其認(rèn)購價(jià)格或定價(jià)原則、認(rèn)購數(shù)量或者

數(shù)量區(qū)間、限售期；發(fā)行對象與公司簽訂的附條件生效的股份認(rèn)

購合同應(yīng)當(dāng)經(jīng)董事會批準(zhǔn)。

（三）董事會決議未確定具體發(fā)行對象的，董事會決議應(yīng)當(dāng)

明確發(fā)行對象的范圍和資格，定價(jià)原則、限售期。

（四）本次非公開發(fā)行股票的數(shù)量不確定的，董事會決議應(yīng)

9當(dāng)明確數(shù)量區(qū)間（含上限和下限）。董事會決議還應(yīng)當(dāng)明確，上

市公司的股票在董事會決議日至發(fā)行日期間除權(quán)、除息的，發(fā)行

數(shù)量和發(fā)行底價(jià)是否相應(yīng)調(diào)整。

（五）董事會決議應(yīng)當(dāng)明確本次募集資金數(shù)量的上限、擬投

入項(xiàng)目的資金需要總數(shù)量、本次募集資金投入數(shù)量、其余資金的

籌措渠道。募集資金用于補(bǔ)充流動資金或者償還銀行貸款的，應(yīng)

當(dāng)說明補(bǔ)充流動資金或者償還銀行貸款的具體數(shù)額；募集資金用

于收購資產(chǎn)的，應(yīng)當(dāng)明確交易對方、標(biāo)的資產(chǎn)、作價(jià)原則等事項(xiàng)。

第十三條 董事會決議經(jīng)表決通過后，上市公司應(yīng)當(dāng)在兩個(gè)

交易日內(nèi)披露。

董事會應(yīng)當(dāng)按照《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式

準(zhǔn)則第25號—上市公司非公開發(fā)行股票預(yù)案和發(fā)行情況報(bào)告書》

的要求編制非公開發(fā)行股票預(yù)案，作為董事會決議的附件，與董

事會決議同時(shí)刊登。

第十四條 本次發(fā)行涉及資產(chǎn)審計(jì)、評估或者上市公司盈利

預(yù)測的，資產(chǎn)審計(jì)結(jié)果、評估結(jié)果和經(jīng)審核的盈利預(yù)測報(bào)告至遲

應(yīng)隨召開股東大會的通知同時(shí)公告。

第十五條 定價(jià)基準(zhǔn)日為本次非公開發(fā)行股票的董事會決議

公告日或股東大會決議公告日的，非公開發(fā)行股票的董事會決議

公告后，出現(xiàn)以下情況的，應(yīng)當(dāng)由董事會重新確定本次發(fā)行的定

價(jià)基準(zhǔn)日：

（一）本次非公開發(fā)行股票股東大會決議的有效期已過；

1011

（二）本次發(fā)行方案發(fā)生變化；

（三）其他對本次發(fā)行定價(jià)具有重大影響的事項(xiàng)。

第十六條

上市公司股東大會就非公開發(fā)行股票作出的決

定，至少應(yīng)當(dāng)包括《管理辦法》和本細(xì)則規(guī)定須提交股東大會批

準(zhǔn)的事項(xiàng)。

《管理辦法》所稱應(yīng)當(dāng)回避表決的“特定的股東及其關(guān)聯(lián)人”，

是指董事會決議已確定為本次發(fā)行對象的股東及其關(guān)聯(lián)人。

第四章 核準(zhǔn)與發(fā)行

第十七條 股東大會批準(zhǔn)本次發(fā)行后，上市公司可向中國證

監(jiān)會提交發(fā)行申請文件。

申請文件應(yīng)當(dāng)按照本細(xì)則附件1《上市公司非公開發(fā)行股票申

請文件目錄》的有關(guān)規(guī)定編制。

第十八條 保薦人和發(fā)行人律師應(yīng)當(dāng)各司其職，勤勉盡責(zé)，

對本次非公開發(fā)行股票申請的合規(guī)性審慎地履行盡職調(diào)查職責(zé)。

保薦人出具的發(fā)行保薦書和發(fā)行人律師出具的法律意見書，

應(yīng)當(dāng)對照中國證監(jiān)會的各項(xiàng)規(guī)定逐項(xiàng)發(fā)表明確的結(jié)論性意見，并

載明得出每項(xiàng)結(jié)論的查證過程及事實(shí)依據(jù)。

第十九條 中國證監(jiān)會按照《管理辦法》規(guī)定的程序?qū)徍朔?/p>

公開發(fā)行股票申請。

上市公司收到中國證監(jiān)會發(fā)行審核委員會關(guān)于本次發(fā)行申請獲得通過或者未獲通過的結(jié)果后，應(yīng)當(dāng)在次一交易日予以公告，

并在公告中說明，公司收到中國證監(jiān)會作出的予以核準(zhǔn)或者不予

核準(zhǔn)的決定后，將另行公告。

第二十條 上市公司取得核準(zhǔn)批文后，應(yīng)當(dāng)在批文的有效期

內(nèi)，按照《證券發(fā)行與承銷管理辦法》（證監(jiān)會令第144號）的有

關(guān)規(guī)定發(fā)行股票。

上市公司收到中國證監(jiān)會予以核準(zhǔn)決定后作出的公告中，應(yīng)

當(dāng)公告本次發(fā)行的保薦人，并公開上市公司和保薦人指定辦理本

次發(fā)行的負(fù)責(zé)人及其有效聯(lián)系方式。

上市公司、保薦人對非公開發(fā)行股票進(jìn)行推介或者向特定對

象提供投資價(jià)值研究報(bào)告的，不得采用任何公開方式，且不得早

于上市公司董事會關(guān)于非公開發(fā)行股票的決議公告之日。

第二十一條 董事會決議確定具體發(fā)行對象的，上市公司在

取得核準(zhǔn)批文后，應(yīng)當(dāng)按照本細(xì)則第七條和第八條的規(guī)定及認(rèn)購

合同的約定發(fā)行股票。

第二十二條 董事會決議未確定具體發(fā)行對象的，在取得中

國證監(jiān)會的核準(zhǔn)批文后，由上市公司及保薦人在批文的有效期內(nèi)

選擇發(fā)行時(shí)間；在發(fā)行期起始的前一日，保薦人應(yīng)當(dāng)向符合條件

的特定對象提供認(rèn)購邀請書。

第二十三條 認(rèn)購邀請書發(fā)送對象的名單由上市公司及保薦

人共同確定。

認(rèn)購邀請書發(fā)送對象的名單除應(yīng)當(dāng)包含董事會決議公告后已

12經(jīng)提交認(rèn)購意向書的投資者、公司前二十名股東外，還應(yīng)當(dāng)包含

符合《證券發(fā)行與承銷管理辦法》規(guī)定條件的下列詢價(jià)對象：

（一）不少于二十家證券投資基金管理公司；

（二）不少于十家證券公司；

（三）不少于五家保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)投資者。

第二十四條 認(rèn)購邀請書應(yīng)當(dāng)按照公正、透明的原則，事先

約定選擇發(fā)行對象、確定認(rèn)購價(jià)格、分配認(rèn)購數(shù)量等事項(xiàng)的操作

規(guī)則。

認(rèn)購邀請書及其申購報(bào)價(jià)表參照本細(xì)則附件2的范本制作，發(fā)

送時(shí)由上市公司加蓋公章，由保薦代表人簽署。

第二十五條 認(rèn)購邀請書發(fā)出后，上市公司及保薦人應(yīng)當(dāng)在

認(rèn)購邀請書約定的時(shí)間內(nèi)收集特定投資者簽署的申購報(bào)價(jià)表。

在申購報(bào)價(jià)期間，上市公司、保薦人應(yīng)當(dāng)確保任何工作人員

不泄露發(fā)行對象的申購報(bào)價(jià)情況，申購報(bào)價(jià)過程應(yīng)當(dāng)由發(fā)行人律

師現(xiàn)場見證。

第二十六條 申購報(bào)價(jià)結(jié)束后，上市公司及保薦人應(yīng)當(dāng)對有

效申購按照報(bào)價(jià)高低進(jìn)行累計(jì)統(tǒng)計(jì)，按照價(jià)格優(yōu)先的原則合理確

定發(fā)行對象、發(fā)行價(jià)格和發(fā)行股數(shù)。

第二十七條 發(fā)行結(jié)果確定后，上市公司應(yīng)當(dāng)與發(fā)行對象簽

訂正式認(rèn)購合同，發(fā)行對象應(yīng)當(dāng)按照合同約定繳款。

發(fā)行對象的認(rèn)購資金應(yīng)先劃入保薦人為本次發(fā)行專門開立的

賬戶，驗(yàn)資完畢后，扣除相關(guān)費(fèi)用再劃入發(fā)行人募集資金專項(xiàng)存

13儲賬戶。

第二十八條 驗(yàn)資完成后的次一交易日，上市公司和保薦人

應(yīng)當(dāng)向中國證監(jiān)會提交《證券發(fā)行與承銷管理辦法》規(guī)定的備案

材料。

發(fā)行情況報(bào)告書應(yīng)當(dāng)按照《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)

容與格式準(zhǔn)則第25號—上市公司非公開發(fā)行股票預(yù)案和發(fā)行情況

報(bào)告書》的要求編制。

第二十九條 上市公司及其控股股東、實(shí)際控制人、主要股

東不得向發(fā)行對象作出保底保收益或變相保底保收益承諾，且不

得直接或通過利益相關(guān)方向發(fā)行對象提供財(cái)務(wù)資助或者補(bǔ)償。

第三十條 保薦人關(guān)于本次發(fā)行過程和認(rèn)購對象合規(guī)性的報(bào)

告應(yīng)當(dāng)詳細(xì)記載本次發(fā)行的全部過程，列示發(fā)行對象的申購報(bào)價(jià)

情況及其獲得配售的情況，并對發(fā)行結(jié)果是否公平、公正，是否

符合非公開發(fā)行股票的有關(guān)規(guī)定發(fā)表意見。

報(bào)價(jià)在發(fā)行價(jià)格之上的特定對象未獲得配售或者被調(diào)減配售

數(shù)量的，保薦人應(yīng)當(dāng)向該特定對象說明理由，并在報(bào)告書中說明

情況。

第三十一條 發(fā)行人律師關(guān)于本次發(fā)行過程和認(rèn)購對象合規(guī)

性的報(bào)告應(yīng)當(dāng)詳細(xì)認(rèn)證本次發(fā)行的全部過程，并對發(fā)行過程的合

規(guī)性、發(fā)行結(jié)果是否公平、公正，是否符合非公開發(fā)行股票的有

關(guān)規(guī)定發(fā)表明確意見。

發(fā)行人律師應(yīng)當(dāng)對認(rèn)購邀請書、申購報(bào)價(jià)表、正式簽署的股

14份認(rèn)購合同及其他有關(guān)法律文書進(jìn)行見證，并在報(bào)告書中確認(rèn)有

關(guān)法律文書合法有效。

第五章 附 則

第三十二條 本細(xì)則自發(fā)布之日起實(shí)施?！豆_發(fā)行證券的

公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第37號—?jiǎng)?chuàng)業(yè)板上市公司發(fā)行證券

申請文件》（證監(jiān)會公告[2014]32號）之附件2同時(shí)廢止。

第三十三條 本細(xì)則的附件包括《上市公司非公開發(fā)行股票

申請文件目錄》、《〈認(rèn)購邀請書〉和〈申購報(bào)價(jià)單〉范本》。

15附件1：

上市公司非公開發(fā)行股票申請文件目錄

第一章 發(fā)行人的申請報(bào)告及相關(guān)文件

1-1 發(fā)行人申請報(bào)告

1-2 本次發(fā)行的董事會決議和股東大會決議

1-3 本次非公開發(fā)行股票預(yù)案

1-4 公告的其他相關(guān)信息披露文件

第二章 保薦人和律師出具的文件

2-1 保薦人出具的證券發(fā)行保薦書

2-2 保薦人盡職調(diào)查報(bào)告

2-3 發(fā)行人律師出具的法律意見書

2-4 發(fā)行人律師工作報(bào)告

第三章 財(cái)務(wù)信息相關(guān)文件

3-1 發(fā)行人最近一年的財(cái)務(wù)報(bào)告和審計(jì)報(bào)告及最近一期的財(cái)

務(wù)報(bào)告

3-2 最近三年一期的比較式財(cái)務(wù)報(bào)表（包括合并報(bào)表和母公

司報(bào)表）

163-3 本次收購資產(chǎn)相關(guān)的最近一年一期的財(cái)務(wù)報(bào)告及其審計(jì)

報(bào)告、資產(chǎn)評估報(bào)告

3-4 發(fā)行人董事會、會計(jì)師事務(wù)所及注冊會計(jì)師關(guān)于上市公

司最近一年及一期的非標(biāo)準(zhǔn)無保留意見審計(jì)報(bào)告的補(bǔ)充意見

3-5 會計(jì)師事務(wù)所關(guān)于前次募集資金使用情況的專項(xiàng)報(bào)告

第四章 其他文件

4-1 有關(guān)部門對募集資金投資項(xiàng)目的審批、核準(zhǔn)或備案文件

4-2 特定行業(yè)主管部門出具的監(jiān)管意見書

4-3 國務(wù)院相關(guān)主管部門關(guān)于引入境外戰(zhàn)略投資者的批準(zhǔn)文

件

4-4 附條件生效的股份認(rèn)購合同

4-5 附條件生效的資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓合同

4-6 發(fā)行人全體董事對相關(guān)申請文件真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整

性的承諾書

編制說明：

前述申請文件目錄是對發(fā)行申請文件的最低要求，中國證監(jiān)

會根據(jù)審核需要, 可以要求發(fā)行人和中介機(jī)構(gòu)補(bǔ)充材料。某些材料

對發(fā)行人不適用的，可不必提供，但應(yīng)作出書面說明。保薦機(jī)構(gòu)

報(bào)送申請文件，初次報(bào)送應(yīng)提交原件一份，復(fù)印件及電子文件三

份。

17附件2：

《認(rèn)購邀請書》和《申購報(bào)價(jià)單》范本

[ * ]股份有限公司非公開發(fā)行股票認(rèn)購邀請書

：

經(jīng)[ * ]股份有限公司（簡稱“公司”或“本公司”）[ * ]年度

第[ * ]次臨時(shí)股東大會（簡稱“股東大會”）批準(zhǔn)，擬向特定投資

者非公開發(fā)行股票（簡稱“本次發(fā)行”）。本次發(fā)行已經(jīng)中國證

監(jiān)會核準(zhǔn)?，F(xiàn)發(fā)出認(rèn)購邀請書（簡稱“本邀請書”），誠邀貴公

司/您參與本次發(fā)行認(rèn)購。以下為本次發(fā)行認(rèn)購的具體事項(xiàng)，敬請

認(rèn)真閱讀：

一、認(rèn)購對象與條件

1. 認(rèn)購對象

本次發(fā)行的認(rèn)購對象為[ * ]。

2. 認(rèn)購數(shù)量

每一特定投資者的最低有效認(rèn)購數(shù)量不得低于[ * ]萬股，超過

[ * ]萬股的必須是[ * ]萬股的整數(shù)倍。每一特定投資者最多認(rèn)購數(shù)

量不得超過[ * ]萬股。

3. 認(rèn)購價(jià)格

18本次發(fā)行價(jià)格根據(jù)本邀請書第三部分所規(guī)定的程序和規(guī)則確

定。

二、認(rèn)購時(shí)間安排

1. 接到本邀請書后，貴公司如欲認(rèn)購，應(yīng)于[ * ]年[ * ]月[ * ]

日[ * ]時(shí)前將附件《申購報(bào)價(jià)單》以傳真方式發(fā)至本公司（傳真號：

[ * ]）。

2. 本公司收到《申購報(bào)價(jià)單》后，根據(jù)中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)

定和本邀請書第三部分所規(guī)定的程序和規(guī)則確定本次發(fā)行的價(jià)

格、最終發(fā)行對象和股份分配數(shù)量，并于確定上述結(jié)果后盡快向

最終發(fā)行對象發(fā)出《繳款通知書》。

3. 發(fā)行對象收到《繳款通知書》后，應(yīng)在《繳款通知書》規(guī)

定的時(shí)限內(nèi)將認(rèn)購款匯至本公司指定的帳戶（具體帳戶為：[ * ]）。

認(rèn)購款未按時(shí)到帳的，視為放棄認(rèn)購。

三、發(fā)行價(jià)格、發(fā)行對象及分配股數(shù)的確定程序和規(guī)則

1. 本次申報(bào)價(jià)格

本次申報(bào)價(jià)格應(yīng)不低于每股[ * ]元。

（認(rèn)購人可以在該價(jià)格基礎(chǔ)上，根據(jù)不同的認(rèn)購股份數(shù)量，

以增加[ * ]元的整數(shù)倍的形式確定其申報(bào)價(jià)格，每個(gè)認(rèn)購人申報(bào)的

價(jià)格不超過三檔。）

2. 認(rèn)購確認(rèn)程序與規(guī)則

（此處保薦人和上市公司應(yīng)明確告知確認(rèn)最終認(rèn)購價(jià)格、發(fā)

行對象及其分配數(shù)量的程序和規(guī)則。該程序和規(guī)則應(yīng)當(dāng)公平、公

19正，符合中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定）

四、特別提示

1. 凡決定參加本次認(rèn)購的認(rèn)購人須對本邀請書所附《申購報(bào)

價(jià)單》簽字確認(rèn)并加蓋公章，并將《申購報(bào)價(jià)單》于[ * ]年[ * ]月

[ * ]日[ * ]時(shí)前傳真至本公司。

2. 凡被確定為最終發(fā)行對象的認(rèn)購人，必須在《繳款通知書》

指定的時(shí)間將認(rèn)購款足額匯入本公司指定的帳戶。為確保認(rèn)購款

能在規(guī)定時(shí)間內(nèi)足額到達(dá)指定的銀行帳戶，請?jiān)谑盏奖狙垥?/p>

傳真件后盡快準(zhǔn)備匯款事宜。

3. 本邀請書所附《申購報(bào)價(jià)單》為無條件確認(rèn)書，接受人一

旦申報(bào)，即有法律效力。

4. 本邀請書的發(fā)出、《申購報(bào)價(jià)單》的接收、《繳款通知書》

的發(fā)出、發(fā)行價(jià)格、發(fā)行對象及分配股數(shù)的確認(rèn)等認(rèn)購事宜，由[ * ]

律師事務(wù)所進(jìn)行法律見證。

《申購報(bào)價(jià)單》如由授權(quán)代表簽署，須附上由法定代表簽署

的授權(quán)委托書。

5. 本次認(rèn)購的聯(lián)系人：[ * ]，電話：[ * ]，傳真號：[ * ]

股份有限公司保薦代表人（**證券公司）：

[ * ] 年 [ * ] 月 [ * ] 日

本認(rèn)購邀請書附件：申購報(bào)價(jià)單

致：[ * ]股份有限公司

2021

我單位收到并已詳細(xì)閱讀了貴方于[ * ]年[ * ]月[ * ]日發(fā)出的

《[ * ]股份有限公司非公開發(fā)行股票認(rèn)購邀請書》和貴公司[ * ]年

度第[ * ] 次臨時(shí)股東大會的相關(guān)公告。經(jīng)研究，同意按貴方確定

的條件參加此次認(rèn)購，本人在此確認(rèn)：

一、同意《[ * ]股份有限公司非公開發(fā)行股票認(rèn)購邀請書》所

確定的認(rèn)購條件與規(guī)則。

二、同意：

1. 按每股[ * ]元的價(jià)格認(rèn)購[ * ]萬股（大寫數(shù)字）
2. 按每股[ * ]元的價(jià)格認(rèn)購[ * ]萬股（大寫數(shù)字）
3. 按每股[ * ]元的價(jià)格認(rèn)購[ * ]萬股（大寫數(shù)字）

三、同意按貴方最終確認(rèn)的認(rèn)購數(shù)量和時(shí)間繳納認(rèn)購款。

四、我方聯(lián)系人：

電話：

手機(jī)：

傳真：

公司（公章）

法定代表人或其授權(quán)代表、或本人簽署

---